2014注会《公司战略与风险管理》知识点：风险度量

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知识点：风险度量

1.关键在于量化。

风险偏好可以定性，但风险承受度一定要定量。

2.风险度量。指度量风险的方法。

企业应该采取统一制定的风险度量模型，对所采取的风险度量取得共识；

不一定在整个企业使用唯一的风险度量，允许对不同的风险采取不同的度量方法。

所有的风险度量应当在企业层面的风险管理策略中得到评价。

3.风险度量方法。

【在险值】又称VAR（Value at Risk），是指在正常的市场条件下，在给定的时间段中，给定的置信区间内，预期可能发生的最大损失。

【优点】在险值具有通用、直观、灵活的特点，为《巴塞尔协议》采用。

【局限性】适用的风险范围小，对数据要求严格，计算困难，对肥尾效应无能为力。

4.概率方法与直观方法。

当统计数据不足或需要度量结果包括人们的偏好时，可以使用直观的度量方法如层次分析法（AHP）等。

很多情况下，统计和直观的方法会综合使用。

5.选择适当的度量。

对不同种类的风险要使用不同的度量模型。

对内部运营风险的度量相对来讲比较容易，对战略风险度量比较困难。

6.风险量化的困难。