2015年注册会计师《经济法》复习资料：董事会的会议制度

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　　知识点：董事会的会议制度

　　（1）董事会会议每年度至少召开2次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。

　　（2）董事会会议应有“过半数”的董事出席方可举行。

　　（3）董事会会议由董事长召集和主持，董事长不能或者不履行职务的，由副董事长履行职务；副董事长不能或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。

　　（4）董事因故不能出席会议的，可以“书面”（不能口头）委托其他“董事”（不能是非董事）代为出席，委托书中应载明授权范围。

　　（5）董事会的会议记录由“出席会议的董事”（不包括列席会议的监事）签名。