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联方之间的关系时,不得发生的行为有( )

普通 来源:正保会计网校 2019-12-07

单选题

根据《证券公司治理准则》的规定,证券公司在处理与股东、关联方之间的关系时,不得发生的行为有( )。

①证券公司持有股东的股权

②股东违规占用证券公司资产

③证券公司与其股东或者其他关联方在各方面严格分开,独立经营

④证券公司通过购买股东持有的证券等方式向股东输送不当利益

A.②④

B.①②④

C.②③④

D.①②③④

查看答案解析
【答案】
B
【解析】
本题考查证券公司与股东之间关系的特别规定。在处理与股东及股东关联方之间的关系时,证券公司还应注意,不得有以下行为发生:(1)持有股东的股权,但法律、行政法规或者中国证监会另有规定的除外;(2)通过购买股东持有的证券等方式向股东输送不当利益;(3)股东违规占用公司资产;(4)法律、行政法规或者中国证监会禁止的其他行为。参见教材P145。

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