2014证券从业资格考试《证券交易》预习：转融通业务的监督管理

　　2014年证券从业资格考试备考已经开始，为了帮助参加2014年证券从业资格考试的学员巩固知识，提高备考效果，正保会计网校精心为大家整理了证券从业资格考试《证券交易》知识点，希望对广大考生有所帮助。

第八章　融资融券业务  

　　转融通业务的监督管理（熟悉）

　　（一）制定业务规则

　　（二）公布信息

　　证券金融公司应当每个交易日公布以下转融通信息：

　　1.转融资余额。

　　2.转融券余额。

　　3.转融通成交数据。

　　4.转融通费率。

　　（三）建立合规管理与风险控制机制

　　证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：

　　1.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%.

　　2.对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%.

　　3.融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的10%.

　　4.充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的15%.

　　证券金融公司应当每年按照税后利润的10%提取风险准备金。

　　（四）资金用途

　　证券金融公司的资金，除用于履行证监会规定的转融通职责和维持公司正常运转外，只能用于以下用途：

　　1.银行存款。

　　2.购买国债、证券投资基金份额等经证监会认可的高流动性金融产品。

　　3.购置自用不动产。

　　4.证监会认可的其他用途。

　　（五）信息系统安全管理

　　（六）报告制度

　　（七）信息共享与保密

　　证券交易所、证券登记结算机构、证券金融公司应当建立融资融券信息共享机制。

　　证券金融公司应当妥善保存履行本办法规定职责所形成的各类文件、资料，保存期限不少于20年。

　　（八）违规处罚

　　【例1.单选题】证券金融公司对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的（　）。

　　A.10%

　　B.15%

　　C.50%

　　D.100%

　　【正确答案】C

　　【答案解析】证券金融公司对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的50%.

　　【例2.多选题】证券金融公司的资金一般用于（　）。

　　A.银行存款

　　B.购买国债

　　C.购置自用不动产

　　D.购买证券投资基金份额

　　【正确答案】ABCD

　　【答案解析】证券金融公司的资金，除用于履行证监会规定的转融通职责和维持公司正常运转外，只能用于以下用途：（1）银行存款。（2）购买国债、证券投资基金份额等经证监会认可的高流动性金融产品。（3）购置自用不动产。（4）证监会认可的其他用途。