我公司收到进项发票已经认证了，对方公司不小心给作废了，分录已做了借:原材料100，借:应交税费应交增值税（进）16贷:应付账款116。现在怎么处理？1.分录上怎么做？2.报表上怎么做？3.发票是否要退给对方公司？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)

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我公司收到进项发票已经认证了，对方公司不小心给作废了，分录已做了借:原材料100，借:应交税费应交增值税（进）16贷:应付账款116。现在怎么处理？1.分录上怎么做？2.报表上怎么做？3.发票是否要退给对方公司？

84785045 | 提问时间：2018 05/24 20:22

张艳老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

1、再做一笔进项税额转出的分录借：原材料 16 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出） 16 2、正常核算原材料116 3、不需要退给对方公司

2018 05/24 20:24

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