某一般纳税企业月初尚未抵扣增值税20万元，本月发生进项税额30万元，销项税额70万元，进项税额转出4万元，交纳本月增值税12万元，则月末结转的应交未交的增值税为（）万元。_中级职称_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

某一般纳税企业月初尚未抵扣增值税20万元，本月发生进项税额30万元，销项税额70万元，进项税额转出4万元，交纳本月增值税12万元，则月末结转的应交未交的增值税为（）万元。

84785028 | 提问时间：09/13 15:03

家权老师

金牌答疑老师

职称：税务师

月末结转的应交未交的增值税为（）万元。 =70-（30-4）-20=24

09/13 15:04

4条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷：应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）以上分录月末结转分录吗？

525

老师，年末把进项税额转出，最后结转到未交增值税，那应交税费-未交增值税是不是就不对了

306

一般纳税人，月底时，认证税时：借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：应交税费-待抵扣进项税额，不应该是：应交税费-应交增值税-待认证税结转时：借：应交税费-应交增值税-销项税额，贷：应交税费-应交增值税-进项税额，借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出【有，就记，没有不记】，应交税费-待抵扣进项税额【借或贷】在计提时：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税，交纳时：借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款，支付时没直接用银行存款支付，而是前期多缴税的税来抵扣呢，贷方是什么呢? 那的增值税和税金及附加税退回怎么做分录，都是直接用前期多缴的税费来抵扣的，

529

比如购进货物借：库存商品 100 应交增值税-进项税额13 贷：应付账款113 月末无销项做月末增值税结转借未交增值税贷：应交增值税-转出未交多交增值税还是贷：未交增值税-转出未交增值税分录应该怎么写

303

老师好！如上月有1000元留抵税，本月销项税额100000元，进项税额80000元，如何结转未交增值税分录和金额？

155

最新问答

老师，承兑日期是不是就是贴现日？ 10小时前

银行应收账款美元户，美元原币余额已经是0了，本位币是负数，怎么调整 12小时前

老师，我想问一下就是我怎么查收到的贴现的实收金额是哪张票据，贴现息是多少？在哪里可以看？ 13小时前

定期存款利息是根据存款金额、存款期限和利率来计算的，具体计算公式是什么？ 9天前

酒店房产折旧计算中，如何确定资产的残值？ 9天前

下载APP，拍照搜题秒出结果