子公司管理制度 一、总则 为加强对本公司所属子公司的管理和控制，规范子公司的经营行为，保证子公司规范运作和健康发展，根据国家有关法律法规和本公司的章程，制定本制度。 本制度适用于本公司所属的全资子公司和控股子公司（以下统称“子公司”）。 二、治理结构 子公司应按照《公司法》等法律法规及本公司的要求，建立健全法人治理结构，设立股东会、董事会（或执行董事）、监事会（或监事）。 子公司的股东会是其最高权力机构，依照法律法规和子公司章程行使职权。本公司作为子公司的股东，通过选派股东代表出席子公司股东会，行使股东权利。 子公司的董事会对股东会负责，依照法律法规和子公司章程行使职权。本公司依照子公司章程的规定向子公司委派董事，通过子公司董事会参与子公司的经营决策。 子公司的监事会对股东会负责，依照法律法规和子公司章程行使监督职权。本公司依照子公司章程的规定向子公司委派监事，通过子公司监事会监督子公司的经营活动和财务状况。 三、经营管理 子公司应根据本公司的总体发展战略和规划，制定自身的经营计划和发展规划，并报本公司审批。 子公司的重大投资、融资、资产处置、对外担保、关联交易等重大事项，应按照本公司的相关规定，报本公司审批。 子公司应建立健全内部管理制度，加强财务管理、人力资源管理、市场营销管理、生产管理等方面的工作，提高经营管理水平。 子公司应定期向本公司报送财务报表、经营情况报告等资料，以便本公司及时了解子公司的经营状况和财务状况。 四、财务管理 子公司应按照国家有关法律法规和本公司的财务管理制度，建立健全财务管理制度，规范财务核算，加强财务管理。 子公司应接受本公司的财务监督和检查，配合本公司做好财务审计工作。 子公司的资金使用应符合国家有关法律法规和本公司的资金管理制度，重大资金支出应报本公司审批。 子公司应按照本公司的要求，做好财务预算的编制和执行工作，并定期向本公司报送财务预算执行情况报告。 五、人力资源管理 子公司应按照国家有关法律法规和本公司的人力资源管理制度，建立健全人力资源管理制度，规范人力资源管理。 子公司的高级管理人员（包括董事长、总经理、副总经理、财务负责人等）的任免，应按照本公司的相关规定，报本公司审批。 子公司应按照本公司的要求，做好员工的招聘、培训、考核、薪酬福利等方面的工作，并定期向本公司报送人力资源管理情况报告。 六、内部审计 本公司定期或不定期对子公司进行内部审计，检查子公司内部控制制度的建立和执行情况、财务状况、经营管理情况等。 子公司应积极配合本公司的内部审计工作，提供真实、完整的审计资料。 对于内部审计中发现的问题，子公司应及时进行整改，并将整改情况报本公司。 七、绩效考核 本公司建立对子公司的绩效考核制度，对子公司的经营业绩、管理水平等方面进行考核。 子公司应按照本公司的绩效考核制度，做好自身的绩效考核工作，并定期向本公司报送绩效考核报告。 本公司根据子公司的绩效考核结果，对子公司的高级管理人员进行奖惩。 八、信息披露 子公司应按照国家有关法律法规和本公司的信息披露管理制度，做好信息披露工作，及时、准确、完整地向本公司和社会公众披露有关信息。 子公司发生重大事项（如重大投资、融资、资产处置、对外担保、关联交易等），应及时向本公司报告，并按照本公司的要求进行信息披露。 九、附则 本制度由本公司负责解释和修订。 本制度自发布之日起施行。