1.核实付款与发票信息：首先，需要核实付款的部门是否确实已经完成了付款，并确认付款的金额、日期等信息。同时，需要查看发票的内容，包括发票的开具方、抬头、金额、日期等是否与付款信息相符。 2.调查入账情况：查看账套，了解款项是如何被记录的，以及记录的时间、金额等详细信息。这有助于确定问题发生的具体环节。 3.比对差异：将付款信息、发票信息与入账记录进行比对，找出差异点。可能是金额不符，也可能是入账的科目或账户不正确。 4.沟通协作：涉及的两个部门需要进行充分的沟通，了解彼此的工作流程和记录情况，共同找出问题的原因。 5.调整与更正：根据比对结果，对错误的入账记录进行调整和更正。如果是金额不符，需要查明原因并进行相应的调整；如果是科目或账户错误，需要进行更正