同学你好： 账载金额：账面实际金额。 实际发生额：实际发生的金额，比如实际收到的费用发票金额，实际发放的工资金额等。 税收规定扣除率：比如职工福利扣除率为应发工资总额的14% 以前年度累计结转扣除额：指当年扣除不完可以结转后期继续扣除的职工教育费等。 税收金额：指按税法可以扣除的金额。 后面的纳税调整金额和累计结转以后年度扣除额是计算得出的。