前期有一个月是销项小于进项，当时没有做结转分录，次月的时候全部抵扣，现在就是进项税额和销项税额有余额_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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前期有一个月是销项小于进项，当时没有做结转分录，次月的时候全部抵扣，现在就是进项税额和销项税额有余额

84785027 | 提问时间：2023 04/08 12:00

文文老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师

借：应交税费-应交增值税-销项借：应交税费-应交增值税-进项税额转出贷：应交税费-应交增值税-进项贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税做该结转分录

2023 04/08 12:01

4条追问解答查看全部

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