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老师，本年利润贷10万，年末结转分录1: 借: 所得税费用 5000 贷: 应交税费-应交所得税5000。 分录2借:本年利润10万，贷:所得税费用5000 贷: 利润分配-未分配利润9000。这样做对不对
84785004 | 提问时间：2023 02/03 18:39
郭老师
金牌答疑老师
职称：初级会计师
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这个分录不对，你结转所得税费用的时候，应该和你的主营业务收入、主营业务成本一块结转到本年利润，然后本年利润再结转到未分配利润去 这软件做账的话，他不会在这个分录里面，第二个分录不对。
2023 02/03 18:40
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