现金净流量是企业运营活动、投资活动和融资活动得出的期末现金余额与期初现金余额的变化，即支出与收入之间的差额。现金净流量是财务分析中最重要的指标之一，是判断公司未来经营状况的有效工具，它也是评价公司财务状况的考察对象之一。 拓展知识：由于公司企业运营活动、投资活动和融资活动有可能出现负的现金流入或者现金流出，所以可能出现现金净流入或者现金净流出的情况。现金净流入表示公司在一定时间内经营活动、投资活动和融资活动中收入超过支出，而现金净流出则表示公司在一定时间内支出超过收入。