银行承兑汇票和提取现金的金额不会影响货币资金的填列，因为这两种金额都是收入单位已经拥有的货币，无需将它们报销到货币资金中，也就不会影响货币资金的填列。 货币资金是会计学中概念，是指企业账户余额中可以直接用作付款的现金及它的存款，以及国家钞票及其他代表的现金，以及具有以凭证形式存在的各种货币资金负债（如支票、本票、单据）。因此，银行承兑汇票和提取现金只有当被报销到货币资金中，仅仅拥有它们的账户余额才属于货币资金。 拓展知识：货币资金的变动有很多，例如银行贷款、未到期债务报销、长期债券发行和回收等。只有货币资金变动时，企业账户才会发生变动，才会影响货币资金的填列。