1. 在没有发票的情况下，公司应当建立归档文档，记录支出金额、支付方式和时间等信息，完善会计核算管理。 2. 企业最好规定一个截止期，不断督促该类供应商尽快提供有效的发票。 3. 如果该供应商不提供有效发票应该及时向税务部门报告，申请补开发票，财务人员应当对发票的真实性和完整性进行把控。 4. 如果发票报销出现延期时间超过一定期限，建议将应付款项分类到其他应付款项，避免费用科目挂账过久而出现回收困难而造成流动资金短缺。 拓展知识：企业在记账时应当注意做到发票记账与结算支付同步进行，定期对发票状况进行管理与清理，财务人员应将发票登记于发票核销表，便于后期查验及审计，加强财务的管理和科学规范的核算，避免财务挂账和会计错误。