非流动资金，是指一定时期内固定不动的资金，通常存放于各类资金型定期存款账户或者投资于长期证券产品；流动资产，是指一定时期内可以转化为现金使用的资金，包括现金、应收账款、存货等。 非流动负债，是指一定时期内不可改变的负债，比如企业所拥有的长期借款和投资协议等；流动负债，是指一定时期内可以转化成现金使用的负债，包括应付账款、短期借款等。 总结来说，流动资金和流动负债跟现金有直接的关系，非流动资金和非流动负债跟现金没有直接关系，是一定时间内固定的不动的。 拓展知识：区分非流动负债和流动负债对企业而言，是比较重要的，比如有些业务需要长期资金，就可以向银行贷款，这就是做出的一种投资决定，而如果是短期借款，如果短期内没有及时收回贷款，那么就会影响到企业的财务负担能力，从而对企业的发展造成损害。