季度申报利润表的所得税数，一般指的是按照税法规定，企业应纳税所得额按月抵扣预缴税费后，余下的应纳税所得额的税额。第一季度的情况，企业应缴的所得税是按照季度的营业收入和成本，来计算，并且是按照当前季度的实际情况计算，一般是实交数，不是计提数，因为计提数是按照固定的比例计算的，实际收入和成本是不固定的，所以实交数比计提数更接近实际情况。拓展知识：税收分为普通所得税、增值税、营改增和消费税等，企业要重点关注普通所得税，如何申报合理税收和减少税收负担是重点。