1、对的。针对此类情况，可以开具红字发票退给对方，红字发票应该和原发票的内容保持一致，详细应加注明“红字”字样。 2、借：应付账款-xx公司，贷：主营业务成本，贷：销售费用，贷：应交税费-应交增值税。这样记账就能保持税费及业务成本的正确性。 3、本月开具红字发票，应该借：应收账款-xx公司，贷：主营业务成本，贷：销售费用，贷：应交税费-应交增值税。务必注明“红字”关键字，以便准确记录。 拓展知识：红字发票是普通发票的特殊发票，是专门用于纳税人对对方开具的正常发票抵扣时，出现错开、填错、作废等情况时，由纳税人出具的发票，其发票内容与普通发票相同，只是在发票抬头处有“红字”字样，表示发票进行了抵扣和注销。