公司银行流水记录了公司每次的付款和收款情况，这包括借入及借出的现金，以及其他现金类资产及负债的变动情况。其中，零售贷款账号指的是公司从银行贷款获得的现金，在贷款到账时，会产生借方项目：银行存款，贷方项目：短期借款/长期借款，每个月公司需要支付利息，产生财务费用-利息，贷方项目：银行存款。同时，公司在每次收回贷款本息时，贯彻的出现的出现贷方项目：应付贷款。 从上述可知，公司银行流水是记录相关现金类资产及负债的变动信息，并以借贷双方的财务变更记载的一种文件。贷款到银行时，以借贷双方的财务变更记载；支付利息时，记载财务费用-利息，贷方项目：银行存款；收回贷款本息时，记录贷方项目：应付贷款。 拓展知识：公司银行流水也会记载投资、筹资活动及其他重大活动对账户余额发生的变动，可以帮助公司进行财务分析，检查财务账户资产的完整性，以及了解企业的财务状况。