一般情况下，银行流水的期末余额会是正数，但资产负债表中的“货币资金”栏却是负数时，情况就非常特殊了，可能是因为这是一家银行的资产负债表，他的货币资金都是他的客户所存款的，而根据市场利率的变动，客户的存款可能会变动，所以货币资金出现负数也是正常的现象。 此外，也可能是因为银行所做的一些分期付款活动，导致某笔贷款所产生的支出未能在当月收回，也会导致货币资金出现负数。 拓展知识：货币资金是一种金融资产，它是政府、银行、企业、个人等金融机构存储的流动性资金，它们也可以支付给他们需要的资金。货币资金的价值是通过外汇市场的汇率变动而发生变化的。