货币资金期末余额，是指一定时期内公司货币账户累计积累的现金余额，它往往反映企业运营状况，是重要的财务指标。 例如8月份收到银存7万，支付8万，这个月余额为负数的话，货币资金期先余额应该是按照7月份的银存数加入收入减去费用后，如果发现余额为负，则说明该月收入大于费用，也就是企业经营状况良好。 在货币账户中，可以增加现金流入，通过存款和现金收入，也可以减少现金流出，通过支付或其他资金支出。因此，资产负债表中的货币资金期末余额，可以反映企业相关月度的经营状况，从而帮助企业更好地把握当前的财务情况，同时也可以帮助企业评估投资风险，以此来提升企业的整体经营水平。 拓展知识：账户资金管理是企业财务管理的重要组成部分，也是决定商业企业整体财务状况和稳定性的重要因素之一。企业账户资金管理要加强审查，要严格按照账户限额进行管理，避免因超出账户限额造成的资金损失，并及时将收入与支出相抵，以保证货币资金期末余额在一定的范围内，以维护企业的稳健运营。