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#实务#
我们是小规模公司,每个月有收到货款,但是没有开票,没有申报数据,0申报的,现在更正每个季度由原件的0申报更正每个季度开有几万的增值税专票,并且缴纳增值税,这个月补开之前未开具的发票可以吗
84784981 | 提问时间:2023 01/22 20:26
青柠
金牌答疑老师
职称:会计实务
可以的,但要注意一下几点: 1.确定更正补开的发票时间,如果已超过6个月则不能补开; 2.确定更正补开的增值税专票的项目,不能更正已申报过的税款,只能补开未申报的税款; 3.补开发票后,要确定是否需要缴纳补助发票的增值税,以及补助的增值税的抵扣权,如果补开的发票是抵扣类型的则需要缴纳; 4.补开发票后,要及时在税务系统申报,具体申报内容要根据发票实际要求来填写; 5.补开发票后,应及时在支付系统支付费用,可以确保政府收到增值税,以满足税收的要求。 此外,还要注意其他的政策要求,例如企业所得税,金融税等,要确保按照有关规定申报、缴纳相关税款。
2023 01/22 20:35
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