现金流量表的21年四季度本年累计和本月合计的期末余额数不一致，这是正常现象，因为累计是本年度全部四个季度所产生的现金流量，而本月合计指的是本月四周之内的现金流量。例如21年上半年期初现金为1000万，本季度会计期末现金为1200万，那么21年上半年期末现金将为1200万，21年21月月末现金为1200万。 所以，期末现金余额在同一会计期间内，是由累计的本年度累计结果，加上本月的生活结果所得出的，所以期末余额应该与累计的本年度结果相同。 拓展知识： 现金流量表是企业财务及资金状况的重要反映，是对现金流量的报告，它的主要作用是揭示企业一定期内收入和支出的现金流动情况及资金的使用状况，以及企业资金状况及现金流动情况变化的情况，为下级预算，投资管理，营业管理提供有效的信息，同时可以用来分析企业的投资效益和短期偿债能力。