银行存款日记账根据银行存款凭证和凭证的票据凭证填写，银行存款凭证由客户出示对应的储蓄卡或存折来出具，由银行经办人员确认银行所存钱款额写出银行存款凭证，而凭证的票据是银行和存款人之间交换和证明其交易及结果的凭证，可以有支票、汇票、单据、兑换凭证、银行收据、银行承兑汇票、合同以及电汇单等。 日记账填写时，应说明日期、凭证编号、摘要、借方金额、贷方金额等内容：日期指凭证的日期，凭证编号指凭证编号，摘要为交易概述，借方金额和贷方金额分别指凭证两边的金额，借方表示银行现收，贷方表示银行现付。 拓展：在填写银行存款日记账时，要注意不要把两个存款本金当做一次存款，比如在一张凭证上，将两笔存款和一笔支票支取当做一次存款，但存款本金分两次记录，支取的款项则只记录一次，以不造成金额的偏差。