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老师,增值税申报表今年4月份销售额报错,去税局调了一下,后边的累计数也不对了了,怎么修改销售额累计数啊
84785035 | 提问时间:2023 01/16 13:49
李老师2
金牌答疑老师
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
要修改增值税申报表的销售额累计数,可以根据税局的反馈,逐步跟踪销售累计数是否存在问题。具体的步骤如下: (1)检查销售累计数是否和报表上的相符; (2)校验上一次的申报的销售累计数; (3)检查财务系统和税局数据是否一致,如有不一致,跟踪原因; (4)根据发票进行核算,找到具体原因; (5)如果错误只出现在一次或一部分申报表上,对错误调整; (6)如果错误存在于每一次申报表上,检查增值税报表的编制,找到错误源头。 拓展知识:除了增值税申报表外,我们还可以使用“报表差异分析”来检查其他报表是否正确,主要步骤如下: (1)设计比较标准; (2)收集对比报表; (3)把对比报表结果标记在原报表中; (4)排查对比不一致的原因; (5)进行修改,确认报表正确。
2023 01/16 13:59
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