当客户要求重新开具发票时，要原发票作废，需要申请作废发票，申请办理手续后，财务要按照正常作废开具抵扣发票程序处理，即在原开票信息基础上，新开的发票金额为0，归入本期应交增值税清单的“本期作废发票合计”；此外，对于已经申报7月份增值税，可根据《中华人民共和国增值税纳税申报表（通用版）及抵扣类税费申报表》（试行）第05表“第六期本期发生的应补(退)税额”栏填报，申报7月份的作废发票情况。此外，在作废发票的情况下，应完成本期发票登记簿、购销专用发票存货清单以及代垫付款凭证等财务凭证的调整。