，您好！我在查之前的凭证，存在当月做了凭证当月月末不结账的情况。有一笔是实收投资款150万，前任会计做成1500万。在月末结转后，她冲掉了原来那张1500万的凭证重新做了一张150万的凭证，但这两张凭证都没做当月月末结账处理。还有一笔实收投资款17万，在当月月末结转后做了实收17万的凭证但没有做当月结账处理。老师，请问这两种做法是否合规？是否会导致报表数据不符？请指导，谢谢！