你好，(1)以银行存款支付某媒体赞助费4000元。 借：营业外支出，贷：银行存款  (2)以现金支付职工福利费1000元  借：应付职工薪酬—福利费，贷：库存现金 (3)一笔无法支付的应付账款6000元。经批准转销。 借：应付账款，贷：营业外收入  (4)摊销应由本月负担的财产保险费2000元 借：管理费用，贷：长期待摊费用  (5)预提应由本月负担的短期借款利息400元  借：财务费用，贷：应付利息  (6)报销职工小王旅费3000元,转小王公务卡。 借：管理费用，贷：银行存款  (7)计算应缴纳所得税14785.32元, 借：所得税费用 ，贷：应交税费—企业所得税 结转各损益账户的本 期发生额于“本年利润”账户 借：营业外收入，本年利润，贷：营业外支出，管理费用，财务费用，所得税费用 按净利润的10%计提法定盈余公积 金、按20%分配利润 借：利润分配—提取的法定盈余公积，贷：盈余公积—法定盈余公积 借：利润分配—应付股利 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款 结转利润分配二级账 借：利润分配—未分配利润，贷：利润分配—提取的法定盈余公积，利润分配—应付股利