期末其他应收款借方余额（余额金额是当月个人应交社保部分），我的社保是当月交当月的，工资是次月发上月的，这样是不是垫付了未收错月，算不算对的个人交社保部分没计提，公司交的部分有计提这样对吗_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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期末其他应收款借方余额（余额金额是当月个人应交社保部分），我的社保是当月交当月的，工资是次月发上月的，这样是不是垫付了未收错月，算不算对的个人交社保部分没计提，公司交的部分有计提这样对吗

84785017 | 提问时间：2022 10/24 16:29

悠然老师01

金牌答疑老师

职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师

学员你好，这样垫付是计入其他应收款的，个人部分不需要计提的，是工资里扣除的

2022 10/24 16:30

4条追问解答查看全部

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