你好，一般这样处理，收到进项发票当月已经认证但是发现对方开错了，购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，在填开《开具红字增值税专用发票信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息； 应暂依《信息表》所列增值税税额，从当期进项税额中转出，上传后将开具红字增值税专用发票信息表给销售方，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。