六六大顺服务业为一般纳税人，适用10%加计抵减政策。2021年6月项目销项税额为120万元，进项税额为100万元，上期留抵税额11万元，上期结转的加计抵减额余额3万元；简易计税项目销售额200万元（不含税价），征收率3%。。此外无其他涉税事项。请回答以下问题（单位：万元，注：前7题答案直接写最终计算的数值，不带单位）
1一般计税项目：享受加讲的减前的应纳税额
2.加计抵减本期发生数
3.当期可加计抵减额
4.抵减后的应纳税额
5.加计抵减余额
6.简易计税项目：应纳税额
7.应纳税额合计：一般计税应纳税额+简易计税应纳税额
8.一般计税分录
9.简易计税分录
问题已解决
所属话题：
#实务#
84785040 | 提问时间：2022 08/27 15:05
同学你好
1、120-100-11=-1，所以当期应纳税额为0；
2、100*0.1=10
3、当期不能加计抵减
4、0
5、期初3+本期新发生10=13
6、简易计税200*0.03=6
7、6
8、借：应交税费-加计抵减 10
贷：其他收益 10
9、借：应收账款 206
贷：营业收入 200
应交税费-简易计税 6
2022 08/27 15:18
2条追问解答 查看全部
872相关问答
查看更多最新问答
查看更多