老师计提社保发放社保 计提工资发放工资怎么做
还有公司之间往来账怎么确认是其他应收其他应付，哪些时候做借方哪些时候做贷方
问题已解决
所属话题：
#实务#
84784966 | 提问时间：2022 08/16 08:47
你好同学：
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种成本费用科目一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款
2022 08/16 08:55
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