你好！提示一个思路，看看是否适合你的情况。 现金流量表需要填报的数据就是通过现金科目和银行存款科目记录的资金的流入流出。 不挤数不倒推，从现金，银行的凭证入手（剔除转账不涉及资金收支的分录）。 借现金，银行存款 贷 对方科目 （按对方科目汇总合计，这就是流入的资金，按科目分类分别填入经营、投资、筹资里收到的资金即可）； 贷 现金，银行存款 借 对方科目 （按对方科目汇总合计，这就是流出的资金，按科目分类分别填入经营、投资、筹资里支付的资金即可）。。 使用软件做账的话，按月导出序时账到excel表格，删除转账凭证，剔除转账的分录， 将现金银行存款的对方科目汇总，按科目汇总，即可得到现金流量的数据，而且一分不差。 注：适用于实际工作编制现金流量表，不适用应考。。