2022年3月开具1％的专票，2022年4月冲红，开1％的负数，再开具3％的正数发票，季报时，应该如何填报_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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2022年3月开具1％的专票，2022年4月冲红，开1％的负数，再开具3％的正数发票，季报时，应该如何填报

84785037 | 提问时间：2022 07/08 12:39

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

你好，你得去税务局申报，因为你减免的2%，在主表应纳税减征额，还有减免明细表，本期发生额、实际抵扣金额，你没法填写负数的当时这个发票就应该给他开1%的蓝字

2022 07/08 12:39

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