老师您好，我这边是民营医院的一个承包科室，需要自己做个科室内部账目，里面涉及到一个材料A，因为材料A只有医院能够向外购买 , 操作流程是病人自行先交10000到外面指定的几家药店之一，我们派员工去药店拿到医院使用，涉及服务费200、交通费100，由员工垫付，病人住院后医院再向病人收取15000，病人出院后一个月，我们科室向医院支取11000，医院收管理费4000，然后我们退还病人10000，支付员工垫付服务费200，交通费100，发绩效200，请问老师，这个科室如何录入凭证，才能解释清楚这个过程，是否按照应付未付录入？谢谢老师，不涉及到交税问题