老师您好：
有个比较复杂的问题，望不吝赐教，谢谢：如果客户A去年10月向我公司订购物品B（物品B产量少，稀有），商定价格15万，由我公司向供应商C订购物品B1件，订购价格10万，由于公司账户没有流动资金，故由客户垫付10万直接转给供应商C，后由我公司职员至供应商C处取回1件物品B。中间我公司职员D垫付管理费2万、交通运输费2万，11月将其交付客户A，客户再付15万给我公司老板账户，今年老板将此15万转账至公司账户，公司账户再退还给客户A 10万，支付职员D 管理费和交通运输费 4万，发绩效5000，请问去年和今年分别录入凭证？是按应付未付，还是短期借款？
问题已解决
所属话题：
#实务#
84785037 | 提问时间：2022 07/01 21:29
同学你好，不做短期借款。正确处理方案：
1、你们公司可以和C公司签一个代付协议，一式三份，三方各执一份。
2.收到物品B时，会计分录，
借：库存商品
应交税费—应交增值税（进项税额）
贷：应付账款—C 10
然后根据代付协议，做分录，
借：应付账款—C
贷：其他应付款—A
收到A公司货款时，
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费—应交增值税（销项税）
同时结转成本，
借：主营业务成本
贷：库存商品
还A公司10万时，
借：应付账款—A
贷：银行存款
2022 07/01 21:51
6条追问解答 查看全部
123相关问答
查看更多最新问答
查看更多