公司员工借用备用金30000万以银行转账支付，3天后回来，报销了餐费住宿费 车费 等 还回1000元，出纳银行存款日记账记贷方30000 做一笔分录：借其他应收款**30000 贷 银行存款30000 出差回来报销了一堆发票共29000元，还回现金1000元，借管理费用**29000借库存现金1000贷其他应收款**30000.这笔29000元费用的报销，出纳怎么做银行款及现金日记账.主要那一借一报销，出纳这里不知道怎么登账