老师，问您个问题，公司全资子公司，这个月才要做合并报表，合并后资产负债表期末数-期初数与合并利润表差1055.48，这个1055.48刚好时合并前子公司的年初利润，这个1055.48要怎么调整啊_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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老师，问您个问题，公司全资子公司，这个月才要做合并报表，合并后资产负债表期末数-期初数与合并利润表差1055.48，这个1055.48刚好时合并前子公司的年初利润，这个1055.48要怎么调整啊

84785013 | 提问时间：2022 02/21 15:55

洋洋老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

你好同学，合并报表只需要抵销内部交易和所有者权益中实收资本和长期股权投资部分，净利润不需要抵销，如果有差额你看一下是不是单体的表未平

2022 02/21 16:23

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