请问老师 我21年5月补缴了20年的所得税 分录：借：以前年度损益 贷：应交税费 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益 但是这样我的资产负债表里未分配利润年末数-年初数 不等于利润表里的净利润 我是不是不该做借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益 这个分录,月末直接结账的时候自动结转呀