A公司适用的所得税税率为25%，按税法规定，2015年度该公司应纳税所得额为4800万元，年末确定应纳税暂时性差异2000万元，可抵扣暂时性差异1500万元，（以万元为单位）要求计算：
1.期末递延所得税负债= 2.期末递延所得税资产=
3.应交所得税= 4.递延所得税= 5.所得税费用=
问题已解决
所属话题：
#实务#
84784991 | 提问时间：2021 12/21 15:50
同学您好，
递延所得税负债=2000*25%=500（万元）
递延所得税资产=1500*25%=375（万元）
应交所得税=4800*25%=1200（万元）
递延所得税=500-375=125（万元）
所得税费用=1200-125=1075（万元）
2021 12/21 16:36
1051相关问答
查看更多最新问答
查看更多