请问以前年度计提并缴纳的营业税和附加费，个人所得税，现在收到税局退税，应该怎么做账务处理？_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

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请问以前年度计提并缴纳的营业税和附加费，个人所得税，现在收到税局退税，应该怎么做账务处理？

84785002 | 提问时间：2021 12/13 15:20

meizi老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师

你好；借银行存款贷应交税费- 应交个人所得税； -营业税 - 城建税- 教育费附加- 地方教育费附加；借应交税费- 应交个人所得税； -营业税 - 城建税- 教育费附加- 地方教育费附加贷利润分配-未分配利润；其他应付款-个税部分

2021 12/13 15:23

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