宜家商贸公司2017年3月份,发生下列 有关货币资金收付业务的经济业务 (1)1日,开出现金支票一张,从银行 提取现金20000元 (2)4日,收到南方公司的商业汇票一 张,金额1000000元,还清其上月所欠的货 款。 (3)5日,行政科张科出差,借支差旅 费30000元,以现金支付 (4)8日,出纳员将多余库存现金50 000元送存银行。 (5)10日,行政张科出差回来报销差旅 费19000元,余款退回。 (6)15日,开出转账支票一张,用以偿 还北方公司的货款500000元。 (7)18日,收到银行付款通知,支付到 期的商业承兑汇票100000元 (8)20日,办理银行汇票一张,支付前 欠的应付钢材款320000元。 (9)30日,在现金清查中,发现现金溢 余3000元,原因待查 (10)31日,经调查发现上述溢余现金 中有2000元属于应付职工刘明的,其余1000 元无法查明原因,经批准转作营业外收入 要求:根据以上经济业务,作出有关货 币资金收付的会计处理