九月开票给对方，我已确认收入。十月对方退回发票，因为还付不了款，原来的分录是借应收账款，贷主营业务收入，应交税费—应交增值税。现在红冲分录:借应收账款负数，贷主营业务收入负数，应交税费—应交增值税负数_实务_财税问答-正保会计网校(原中华会计网校)_手机版

问题已解决

所属话题：

九月开票给对方，我已确认收入。十月对方退回发票，因为还付不了款，原来的分录是借应收账款，贷主营业务收入，应交税费—应交增值税。现在红冲分录:借应收账款负数，贷主营业务收入负数，应交税费—应交增值税负数

84784988 | 提问时间：2021 11/22 10:55

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

你好，对的是的，是这么做的。

2021 11/22 10:58

3条追问解答查看全部

结果不满意？专业老师答疑，提问更省心立即提问

相关问答

老师对冲发票，借应收账款负数，贷主营业务收入负数应交税费应交增值税负数，对吗？

769

开具时：借应收账款贷主营业务收入应交税费-应交增值税，如果开具负数发票是借主营业务收入应交税费-应交增值税贷应收账款，请问是这样写相反分录吗老师

295

老师，开了红字发票做的分录是不是借：应收账款负数，贷：主营业务收入负数，应交税费-应交增值税-销项税额负数

573

老师，收到去年红冲发票形成的多少增值税，怎么账务处理呢，去年红冲借应收账款（负数）主营业务收入（负数）贷应交税费/简易计税（负数）

550

老师，请问一下发票红冲账务处理是这样吗？1、红字发票账务处理：借：应收账款贷：主营业务收入应交税费——应交增值税——销项税额数字部分都是负数） 2、开具发票会计分录：借：应收账款贷：主营业务收入应交税费——应交增值税——销项税额（负数）

1126

最新问答

老师，您好。我这样理解对吗：管理不善、违法违规、超定额消耗导致的损失属于非正常损失；定额内自然消耗、自然灾害、收发计量差错导致的损失属于正常损失。以上只有自然灾害应当计入营业外支出，其余计入管理费用。昨天

老师增值税的加计扣除部分需要交企业所得税吗，怎么理解呀昨天

老师，房租支付了，发票对方没开，怎么入账昨天

CPA广告投放的原理是什么？ 6天前

契税是由购房人承担的，不同地区的契税标准可能有所不同。 6天前

下载APP，拍照搜题秒出结果