老师应交税费应交增值税进项税本期借方发生额146773.83
应交税费进项税额转出本期贷方240.94
销项税额本期贷方150323.17
转出未交增值税3790.28
减免税款480
都是本期发生额该怎么结转
问题已解决
所属话题：
#实务#
84784966 | 提问时间：2021 08/14 17:28
同学，你好
1.应交税费-应交增值税内部结转到转出未交增值税
借应交税费-应交增值税(销项税额)150323.17
借应交税费-应交增值税(进项税额转出)240.94
贷应交税费-应交增值税(进项税额)146773.83
贷应交税费-应交增值税(转出未交增值税)3790.28
2.应交增值税(转出未交增值税)转入应交税费-未交增值税
借应交税费-应交增值税(转出未交增值税)3790.28
贷应交税费-未交增值税3790.28
3.应交税费-应交增值税(减免税额)转入应交税费-未交增值税
借应交税费-未交增值税480
贷应交税费-应交增值税(减免税额)480
4.检验:应交税费-应交增值税清零，只有应交税费-未交增值税有余额
2021 08/14 18:49
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