老师，我计提工资和发放工资在一笔上的，我2020年11月工资发放的时候少了一笔公积金，就是实际应该是借:管理费用—职工薪酬,贷:应付职工薪酬—职工工资,借—应付职工薪酬—职工薪酬,贷:其他应收款—社保个人,贷其他应收款—公积金个人，贷:应交税费—应交个人所得税，贷:银行存款，但是少了公积金这一笔，调去年的的账的话加入公积金这一笔，会影响到管理费用，这个要怎么进行调整，先红冲？在用以前年度损益调整嘛？