请问一下，比如我们当期销项税额4万，进项税额7万，应交增值税简易计税税额1万，简易计税不能用当期进项税抵扣，所以应纳税额应该是1万对吗，留抵进项3万这样吗。月底怎么做结转税金的分录呢
问题已解决
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#实务#
84785044 | 提问时间：2020 12/10 18:22
您好
借：应交税费-应交增值税-销项税额 4
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 3
贷：应交税费-应交增值税-进项税额 7
借：应交税费-未交增值税 3
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 3
简易计税的不结转 缴纳后直接写分录
2020 12/10 18:25
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