我的社保付款时 借:应付职工薪酬——社保 贷:银行存款 计提是时: 借:管理费用——社保 贷:应付职工薪酬——社保 请问二月交了，三月没有计提，四月交的时候怎么处理 当月支付时： 借：应付职工薪酬——养老 ——医疗等 贷：银行存款（总合计） 计提时： 借：管理费用——社保 贷：应付职工薪酬——养老 ——医疗等（单位部分） 支付工资时： 借：应付职工薪酬——工资 贷：现金/银行存款 应付职工薪酬——养老 ——医疗（个人部分）