2019年账上没有将计提折旧，领料做到管理费用—研发费用科目，现在审计要求计提折旧，领料要做到管理费用—研发费用科目，在原来结转计提折旧的分录直接改借方管理费用—研发费用提示只保存附单数据，数据累计不到管理费用—研发费用，再次就是要求管理费用总的金额不变，以前没有做领料到研发支出，现在做领料到研发支出，管理费用数据就会变了，且原来报销费用的分录是借：管理费用—办公费和研发费用，贷：现金，现在是抽不掉办公费。盼老师指导指导怎么做。