我们是分公司，之前员工发放工资，有在工资里面扣除工会基金。本以为是直接打回总公司。但总公司说，不要回总公司账。直接汇给工会。请问，我们直接一直把工会基金挂在总公司的其他应付款中。现在怎么调整成用现金方式支付。工会费，已经用现金方式支付给了工会。是不是在其他应付款下面再设置一个二级科目，总工会。然后再做一笔现金支付