我们公司购买的钢筋是业主指定的供应商，每次付款都是业主转账给我们，然后我们再付给供应商，前两天就收到业主转给我们65万，请问这个账怎么做？我懵 收到65万: 借:银行存款 贷:应收账款 购买材料: 借:工程物资 应交税费 贷:银行存款 领用材料: 借:工程施工 贷:工程物资 那应收账款怎么抵消？