我公司是一间个体户公司，每月工人工资以现金形式发放，每月工资6400元。每月个人承担的社保费是515.12元。现在问题是：1月-8月份（共计8个月）会计做账时只做了《借：其他应收款—个人社保费 515.12元 贷：银行存款》没有做其他会计分录，导致现在《其他应收款》累计余额越来越多。请问老师我现在如何处理呢？